企业所得税季报申请怎么填？报表利润表和电脑上不一样，我没申报过，不知道怎么填呀？

紅 追问

2019-04-07 21:18

因为公司目前在注销状态，没有业务了

江老师 解答

2019-04-07 21:19

没有业务了，就不应该有营业成本，就是说编制的利润表数据有问题

紅 追问

2019-04-07 21:34

营业成本应该是公司开支的费用吧，没有业务进帐的，但有开支的

江老师 解答

2019-04-07 21:35

计入管理费用处理，不要记营业成本。

紅 追问

2019-04-07 21:40

电脑申报表上没有管理费用？就是这个利率表和电脑申报表不太一样？他们说还要计算填进去

江老师 解答

2019-04-07 21:42

这个企业所得税申报表是没有管理费用，利润表是有管理费用的。就是重新编制利润表，将营业成本的数据去掉。

紅 追问

2019-04-07 21:43

之前报税的女的说是这样，但是我看不太懂报表，不知道怎样算？

江老师 解答

2019-04-07 21:45

你的企业所得税申报表是这样的，营业收入是0，营业成本是0，利润总额填写本年利润的本年累计数据，负数，看利润表中本年利润的本年累计数据。

紅 追问

2019-04-07 21:54

利润表的营业成本是有数的

紅 追问

2019-04-07 21:55

营业收入没有数

江老师 解答

2019-04-07 21:59

你的利润表需要将营业成本改一下，不能是有营业成本，没有营业收入，就是说收入与成本配比，有成本必须有收入，现在没有收入，成本因此为0，将营业成本的数据加在管理费用里面就行了。