从以前会计手上接手账务，发现几点问题，不知道如何调整。1.账面现金过多50几万2.法人账面是欠公司10万，股东是账面是公司欠股东40几万.3.公司开了3年，账面亏损70几万4.付款出去的往来已经没有发票进来了，一直挂在账面上。

anna 追问

2019-04-05 20:51

付出去的没有发票怎么提减值

月月老师 解答

2019-04-05 20:52

你好，付出去的没有发票做无票费用，但是不能所得税税前扣除。

anna 追问

2019-04-05 20:55

已经挂在账上好几年了，这个怎么调整做账务处理呢

月月老师 解答

2019-04-05 20:56

你好，什么挂在账上好几年了。

anna 追问

2019-04-05 20:59

付出去的费用没有发票，挂在账上好几年了

月月老师 解答

2019-04-05 21:06

你好，挂在了哪个科目。

anna 追问

2019-04-05 21:06

往来上面

月月老师 解答

2019-04-05 21:15

你好，其他应收款计提减值，其他应付款转营业外收入。

anna 追问

2019-04-05 21:23

那如果是应付账款呢

月月老师 解答

2019-04-05 21:25

你好，也是转营业外收入。

anna 追问

2019-04-05 21:28

可是我已经付出去了，余额是在应付账款借方的

月月老师 解答

2019-04-05 21:29

你好，付出去了，没有取得发票，对吗

anna 追问

2019-04-05 21:29

是的呀

月月老师 解答

2019-04-05 21:31

你好，收据有吧，转成本费用，但是所得税税前不能扣除。

anna 追问

2019-04-05 21:32

也没有收据，怎么做分录呢

月月老师 解答

2019-04-05 21:32

你好，写一个说明付里面吧。

anna 追问

2019-04-05 21:33

怎么写，分录怎么做呢

月月老师 解答

2019-04-05 21:37

你好 
借：管理费用 
贷：预付账款