培训行业的薪资可以直接记入管理费用吗，看之前的记账会计是部分记入了主营业务成本，部分记入了管理费用

anna 追问

2019-04-04 16:28

好的，老师，我有个员工实际没有交公积金，表格上面做的时候出错扣了个人承担部分的公积金，但是实际发给个人的时候是没有扣公积金，个税申报的时候按照扣公积金的申报了，这个怎么调平呢

anna 追问

2019-04-04 16:31

另外我计提薪资的时候，一部分记入管理费用，老师的薪资记入成本，那么社保公积金怎么计提呢

meizi老师 解答

2019-04-04 16:35

你好 那 只是你表格做错了 你就去改表格就是  你账上实际是没有扣个人的公积金 那么你申报就错了 你去更正你的个税申报表就行   ； 社保和公积金 公司承担的部分计入成本或者费用 对应的来

anna 追问

2019-04-04 16:38

好的，我看我们之前会计没有计提，直接做的支付

meizi老师 解答

2019-04-04 16:41

嗯  这个是需要做计提的 要求是为员工的支出必须走应付职工薪酬体现的

anna 追问

2019-04-04 16:42

奥，那我这样要补提下再做支付

meizi老师 解答

2019-04-04 16:43

嗯 是的需要补计提的

anna 追问

2019-04-04 16:46

老师，我这样计提对吗

meizi老师 解答

2019-04-04 16:57

嗯 是的  是这样计提的

anna 追问

2019-04-04 17:44

社保个人和公司承担这个要去哪里看呢

meizi老师 解答

2019-04-04 17:47

你好  这个社保局那里会给你们缴费明细表 里面有缴费基数 和比例 单位和个人承担金额的

anna 追问

2019-04-04 18:43

要去社保局打印吗