企业3月份有3张进项发票已认证税额为7万多但是本月未开具销项发票，如何做留抵税额，怎么填制报表 另外 本企业以往全额纳税未有进项 增值税纳税申报附列资料（本期进项税额明细）所有栏次都为零

无聊的老师 追问

2019-04-04 15:58

本月无销项。

小黎老师 解答

2019-04-04 16:00

您好，无销项就0申报，可以的

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:01

在那一栏次填写进项税额

小黎老师 解答

2019-04-04 16:03

您好，这会我手边没有报表，就是第四项其他，最下面

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:04

填写不进去

小黎老师 解答

2019-04-04 16:05

四、其他 项目 栏次 份数 金额 税额 本期认证相符的增值税专用发票 35    
在这个模块填写，不会填写不了，除非你们是简易计税是企业不允许抵扣

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:05

电子税务局自己生成的数据。但是现在主表第12行进项税额有金额 期末留底也有金额。

小黎老师 解答

2019-04-04 16:07

您好，刚刚发给你的那个位置填不进去吗？你们是小规模还是一般纳税人？

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:07

一般。他自己生成的数据 就是我认证了发票的金额和税额

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:08

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:08

你看一下表

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:10

但是我这个月不抵扣。第二张图的第2行它有数字

小黎老师 解答

2019-04-04 16:17

您好，没关系，这样操作就是申报留底税额

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:17

合适了是叭

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:18

小黎老师 解答

2019-04-04 16:19

您好，是的，填的都是正确的呢

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:19

比如下个月还是没有销项呢。怎么填写

小黎老师 解答

2019-04-04 16:21

您好，还是这样申报呀。

无聊的老师 追问

2019-04-04 16:22

好的。谢谢

小黎老师 解答

2019-04-04 16:22

不用谢，祝您生活愉快