正在报这个月的附税，但是这月变更了，后面两行是系统自动出来的，但是第一行怎么填，减免代码我选择的正确吗？减免税额不能为零。记得开会说小微企业有政策，是减50％么？

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2019-04-04 10:31

但是，增值税教育费附加和地方教育附加都是系统自动生成的，减的全额。

🌻 🌞 🌞 🌻 追问

2019-04-04 10:32

我在申报企业所得税的时候是不是也要按照销售的收入的50％填写的呢？

月月老师 解答

2019-04-04 10:36

你好，你是增值税也是减免的，对吗。

🌻 🌞 🌞 🌻 追问

2019-04-04 10:40

我们月销售超过10万元了，年纳税不到300万。属于增值税减免吗？

🌻 🌞 🌞 🌻 追问

2019-04-04 10:41

我也不太清楚，增值税还没有申报呢。

月月老师 解答

2019-04-04 10:48

你好，增值税你是月报还是季度报。

🌻 🌞 🌞 🌻 追问

2019-04-04 10:49

月报，我先填的附税，然后计提一下准备的金额。

🌻 🌞 🌞 🌻 追问

2019-04-04 10:50

要不我先填增值税，增值税也有优惠政策么。

月月老师 解答

2019-04-04 10:57

你好，如果是月报，增值税是不减免的。

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2019-04-04 11:03

谢谢老师，麻烦再问一下，我现在把增值税，附税都填完了。 
马上填企业所得税，请问该注意什么，有什么优惠政策。是不是要减半填？

月月老师 解答

2019-04-04 11:04

你好，属于小微企业，不超过100万，按利润总额的5%预缴企业所得税。

🌻 🌞 🌞 🌻 追问

2019-04-04 11:06

我们超过100万了，没超过300万。

月月老师 解答

2019-04-04 11:07

你好，100万以内按5%缴纳，100-300直接按10%缴纳企业所得税。

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2019-04-04 11:11

太感谢老师了，指导我把表都填完了，辛苦了

月月老师 解答

2019-04-04 11:11

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

🌻 🌞 🌞 🌻 追问

2019-04-04 11:13

月月老师 解答

2019-04-04 11:19

你好，你还有问题吗

🌻 🌞 🌞 🌻 追问

2019-04-04 11:35

没有了，谢谢，我想点评价怎么不出来呢。