去年支付的租房押金和物业管理费，今年退回。怎么冲销会计科目呢

曉傅 追问

2019-04-04 09:34

因签约合同变更退回。去年押金是借记其他应收款-押金贷记银行存款

曉傅 追问

2019-04-04 09:35

物业管理费是借：管理费用贷：银行存款

meizi老师 解答

2019-04-04 09:42

你好 全额退回来了的话  直接做相反分录或者做红字分录红冲即可

曉傅 追问

2019-04-04 09:43

全额退哦

曉傅 追问

2019-04-04 09:44

相反分录怎么做呢

曉傅 追问

2019-04-04 09:51

如果红字冲金额，其他应收款就成负的了。是不是因为之前是分两笔负的所以要冲两笔呢

曉傅 追问

2019-04-04 09:53

是这样？

曉傅 追问

2019-04-04 09:57

分两笔管理费用就是负的

曉傅 追问

2019-04-04 09:57

那应该怎么做呢

meizi老师 解答

2019-04-04 10:04

相反分录做借方银行贷方其他应收款 借方银行借方管理费用 负数 这个冲

曉傅 追问

2019-04-04 10:08

但是这样银行存款不平呢

meizi老师 解答

2019-04-04 10:09

你好  你不是要退 退给你了就应该分录退  退的分录就是冲之前的帐  除非你之前没做对

曉傅 追问

2019-04-04 10:09

我是用负数做相反分录

曉傅 追问

2019-04-04 10:11

那我之前押金借其他应收款贷银行，物业管理费借管理费用贷银行。这样做对？

曉傅 追问

2019-04-04 10:11

现在退做相反分录，那金额应该是正数对？

meizi老师 解答

2019-04-04 10:13

你好 怎么是用负数做相反分录  你要么做相反分录  要么按你之前做账分录不变 金额负数冲就行

曉傅 追问

2019-04-04 10:14

好的

meizi老师 解答

2019-04-04 10:14

嗯 好的 你再冲下试试 看对不

曉傅 追问

2019-04-04 10:16

但是管理费用是负数呢

meizi老师 解答

2019-04-04 10:18

你好   管理费用你做贷方负数 到时系统不好取数的 你做借方银行借方管理费用 负数 这样来冲

曉傅 追问

2019-04-04 10:19

您是指把金额负数？分录借管理贷银行？

meizi老师 解答

2019-04-04 10:22

不是   就是你现在做分录 要想冲这笔 借方管理费用贷方银行    要么你就做借方管理费用负数 贷方银行负数  要么就做借方银行正数借方管理费用负数

曉傅 追问

2019-04-04 10:27

管理费用转为借方负数可以？

曉傅 追问

2019-04-04 10:29

如果是这样贷方管理费用也还是负的

曉傅 追问

2019-04-04 10:30

借管理费用贷银行负数的话，银行总帐平不了

meizi老师 解答

2019-04-04 10:34

嗯 是的 你的帐是对的 都可以这样操作  去查看下你们管理费用明细账和银行帐 对了的话 先这样做

曉傅 追问

2019-04-04 10:40

这样是对的？银行存款是平的

meizi老师 解答

2019-04-04 10:42

额  是的 因为你月末都是把管理费用结转到本年利润去了的