小规模企业今年3月份收到客户退回的由税局代开的2018年12月份的专票，已于收到退票当天去税局冲红，应该如何做分录？

我们是小规模纳税人，四月份去税局代开了一张专票，由于开的不正确，当天去税局红冲了，但是税局异径把税款扣完了，说，下季度申报的时候才能退税，我想问你一下，本月怎么做账？分录应该怎么做？

答： 同学，你好，一正一负做分录就可以了

我2021年12月和22年1月税务代开增值税专用发票2张，因开错，今年1月已到税务局开出冲红发票，现要退税款，如何操作小规模纳税人

答： 同学你好 那就按照冲减后的申报

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问公司今年2月份已缴纳去年10月份和今年1月份的增值税，在今年3月份税务局已让办理了退税，那退税款如何做会计分录？

答： 你好，是延期交税吗借银行存款贷应交税费，未交增值税附加。