社保当月交当月的是不是不用计提，工资和社保分录如下：借：管理费用-单位社保；其他应收款-个人交部分，贷：银行存款。计提工资：借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬-工资，支付工资：借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应收款-个人，银行存款。以上分录是否正确

怕孤单的小蜜蜂 追问

2015-08-04 11:29

我们公司发放工资，是8月初发放6月的工资，照上述分录计提也可以吗

怕孤单的小蜜蜂 追问

2015-08-04 11:42

老师，当月社保当月交，怎么还要计提呢

怕孤单的小蜜蜂 追问

2015-08-04 14:04

那之前的都没有计提，现在还要再补吗

罗老师 解答

2015-08-04 11:16

不正确，均需要分计提和缴纳。 1.计提  借 费用科目 贷 应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-工资；个人社保 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应付款；缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款 贷 银行存款。

罗老师 解答

2015-08-04 11:39

对，都一样

罗老师 解答

2015-08-04 13:18

这个都是《会计准则》的规定

罗老师 解答

2015-08-04 15:03

暂时不管吧，今后按要求记账。