施工单位，向材料商佘货，货已收到并使用，但未付款，对方也未给公司开具发票，怎么进行账务处理

施工单位，向材料商佘货，货已收到并使用，但未付款，对方也未给公司开具发票，怎么进行账务处理

答： 你好，建议先暂估入账，借：原材料，贷：应付账款。材料使用，结转至工程施工。对方开具发票时，进行暂估入账金额差额调整，借：原材料（差额），应交税费-应交增值税-进项税额，贷应付账款。

我方已开发票，但款未收，供货商款已付，但未收到发票及货物，那么开了票出去的怎么结算成本？怎么进行账务处理？

答： 你好，购进的货物先做暂估，借库存商品等 贷应付账款-暂估 之后就按照正常做账结转成本了

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师 请教一下，我付进货款，供货方未给我开进货票，但货已收到，钱也付了这怎么做账务处理？

答： 你好，暂估成本，借原材料，贷应付帐款暂估，借应付帐款暂估，贷银行存款下个月收到发票再红冲分录