这季度预交是正数，难道需要交企业所得税？

静若繁花 追问

2019-04-02 20:02

新公司，期初和期末一样的，利润表的利润总额是负数，而预交这个季度，收入减成本就成正数，原因是少了期间费用，不知道怎么填

静若繁花 追问

2019-04-02 20:02

新公司，期初和期末一样的，利润表的利润总额是负数，而预交这个季度，收入减成本就成正数，原因是少了期间费用，不知道怎么填

静若繁花 追问

2019-04-02 20:02

新公司，期初和期末一样的，利润表的利润总额是负数，而预交这个季度，收入减成本就成正数，原因是少了期间费用，不知道怎么填

邹老师 解答

2019-04-02 20:04

你好，根据你单位利润表的本年累计收入，成本，利润总额数据填写申报就是了 
利润总额是负数就不需要预交企业所得税的

静若繁花 追问

2019-04-02 20:11

那这个报表不会填，单位利润表累计数就是本月数，这个月才开始第一次做账

邹老师 解答

2019-04-02 20:13

你好，营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入 
营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用 
所得税申报表的收入就填写你利润表的收入总额 
成本，就填写营业成本 
利润总额就是你利润表的利润总额数据

静若繁花 追问

2019-04-02 20:28

那季度预交，利润总额是直接根据利润表填的，

静若繁花 追问

2019-04-02 20:29

那季度预交利润总额不等于预交表的营业收入减营业成本？

邹老师 解答

2019-04-02 20:29

你好，是的，季度预交的时候利润总额就是直接根据利润表的本年累计数据填写的

静若繁花 追问

2019-04-02 20:40

季度预交利润总额不是预交申报表的收入减成本

静若繁花 追问

2019-04-02 20:50

？？

静若繁花 追问

2019-04-02 20:50

？？

邹老师 解答

2019-04-02 20:58

你好，不是收入—成本，而是收入—成本—税金及附加—期间费用才是等于利润总额的

静若繁花 追问

2019-04-02 20:59

老师，我说季度预交里面的利润总额怎么算出来

邹老师 解答

2019-04-02 21:01

你好，就是你利润表的利润总额数据填写 进去的 
利润表的利润总额=收入—成本—税金及附加—期间费用