所得税季报中，利润总额为负数，还用填写弥补上年亏损的金额吗？

森森 追问

2019-04-02 10:32

第一次填错了有利润，所以可以，现在不可以了。

森森 追问

2019-04-02 10:41

老师没交过所得税，那个免税收入那里本年累计金额不应该填零吗？

邹老师 解答

2019-04-02 10:47

你好，你单位有免税收入吗？

森森 追问

2019-04-02 10:48

没

邹老师 解答

2019-04-02 10:55

你好，没有就不需要填写免税收入栏次的

森森 追问

2019-04-02 14:36

老师，职工薪酬纳税调整明细表中，拖欠了工资未发的话，实际发生额是不是不等于账载金额了？他填写的的是实际发放的工资吗？

邹老师 解答

2019-04-02 14:50

你好，实际发放金额就是实际发放的工资 金额，而不是等于账载金额

森森 追问

2019-04-02 14:53

那实际发生额就是应付职工薪酬-职工工资的借方金额吗？老师

邹老师 解答

2019-04-02 15:06

你好，是的，是根据借方发生额填写的