以前的房租发票未入账，怎么处理？

雪云微 追问

2019-04-02 10:36

201803月开始的

maize老师 解答

2019-04-02 10:46

那只能做以前年度损益调整了，你之前按月做账吗

雪云微 追问

2019-04-02 11:14

是按月做账。但房租的支出没有，现在怎么做？

maize老师 解答

2019-04-02 11:18

和之前入账有差额吗？发票开的是几时，没有差额可以直接贴后面

雪云微 追问

2019-04-02 11:24

之前房租没有做账

maize老师 解答

2019-04-02 11:33

那你这个前面说按月做账啥意思，没有做那只能使用以前年度损益调整

雪云微 追问

2019-04-02 11:35

我说错了，是所有账都按月做账。以前年度损益调整分录是什么？

maize老师 解答

2019-04-02 11:36

你不是说你没入账吗，借以前年度损益调整贷其他应付款，借利润分配贷以前年度损益调整，房租不能做本年费用也不能做以前年度费用，因为你之前没有入账，不能在以前年度所得税扣除，你这个不是本年费用也不能在抵本年所得税

雪云微 追问

2019-04-02 11:45

我没说清楚，一般都是按月做账，但房租没做账，支付用的现金也没记账

maize老师 解答

2019-04-02 12:09

借以前年度损益调整贷库存现金，借利润分配贷以前年度损益调整

雪云微 追问

2019-04-02 12:53

如果贷其他应付款，挂着可以吗？现金用的是老板的

maize老师 解答

2019-04-02 12:55

可以，要是老板付款做贷其他应付款