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吴月柳

职称： 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2015-12-28 16:37

我现在是先计提12月的税金，1月才会申报纳税，所以我现在计提的时候是四舍五入到第二位吗？

俊逸的金毛 追问

2015-12-28 16:43

我们是一套帐，不分内外，一般都是12月计提，1月份报税在做缴纳的分录

俊逸的金毛 追问

2015-12-28 16:49

恩，好的，谢谢老师

吴月柳 解答

2015-12-28 16:36

是后二位，你可以申报了再入账，如果有差额下次计提时补回来

吴月柳 解答

2015-12-28 16:41

你们一套账吗？还是内账？一般外账都是下个月才开始做

吴月柳 解答

2015-12-28 16:46

那你计提时四舍五入到第二位，应该没有相差的，你不要用公式来相加三个附加税，你用计算器来算就没有相差的了

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相关问题讨论
是后二位，你可以申报了再入账，如果有差额下次计提时补回来
2015-12-28 16:36:03
你好，附加税你可以根据增值税的申报情况，在季度末月计提。
2016-07-08 16:09:27
你好，是少计提或者多计提
2019-07-04 18:51:16
您好，增值税要计提税金的，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。如果没有利润，企业是亏损的，不用计提企业所得税。
2017-09-24 18:20:33
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
2017-04-06 15:55:27
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