已经扣掉税费就直接做，借：应交税费——增值税，城建税，教育附加费，贷：银行存款，不用再计提了吧？

会生活 追问

2019-04-01 14:14

老师，请问计提的凭证怎么做？

王晶老师 解答

2019-04-01 14:18

借税金及附加，贷应交税费，城建税，等等

会生活 追问

2019-04-01 14:43

老师，增值税计提，借：应交税费，贷方是用哪个科目？

王晶老师 解答

2019-04-01 21:16

增值税是有收入的时候，贷方应交税费，增值税

会生活 追问

2019-04-03 09:08

老师你好！我们一月份代开发票时候城建税已经扣款了，现在申报好像减半了，我的报表该怎么填写已缴数呢

王晶老师 解答

2019-04-03 10:22

填写在减免税额里面就行

会生活 追问

2019-04-03 10:23

就是数字减半了，填写实际扣款的话就是负数了

王晶老师 解答

2019-04-03 12:58

啊，填写应该缴纳的，减免里面填写已缴纳的