企业所得税年度纳税申报基础信息表怎么填写

听话的大神 追问

2019-04-01 13:41

老师。我是会计新手，从来没报过税，但是公司的业务也比较少，资产总额根据什么数字填列啊

邹老师 解答

2019-04-01 13:45

你好，资产总额根据四个季度的资产总额平均数计算填写

听话的大神 追问

2019-04-01 13:48

我们是小规模纳税人，做的是关于软件，工程开发一类的行业。请问资产总额咋算啊，报2018年企业所得税的话，是看12月底的资产负债表的资产总额期末余额吗，还是什么

邹老师 解答

2019-04-01 13:50

你好，季度平均数=（季度期初+季度期末）/2 
年度平均数=4个季度平均数之和/4

听话的大神 追问

2019-04-01 13:57

老师。我知道这个公式啊，我就是不知道看什么表格是什么数据，我不知道，季度起初数和期末数是看什么表格的哪个名词的哪个数字

邹老师 解答

2019-04-01 13:58

你好，就是资产负债表的某个季度的期初，期末资产总额的余额啊

听话的大神 追问

2019-04-01 14:02

可是我只有2018年1月到12月一整年的资产负债表，没有分季度的资产负债表，那怎么进行计算

邹老师 解答

2019-04-01 14:04

你好，你单位没有按月出具报表？

听话的大神 追问

2019-04-01 15:40

我是刚来的会计，之前那个会计只给我了总的一年的资产负债表，我也不知道在哪儿看

邹老师 解答

2019-04-01 15:42

你好，你单位是软件做账吗？

听话的大神 追问

2019-04-01 16:06

是的，用的金蝶，老师我问一下，资产负债表不平怎么调整？这个差额我知道是固定资产这个科目，那怎么进行调整

邹老师 解答

2019-04-01 16:07

你好，你需要检查是不是报表数据计算错误了

听话的大神 追问

2019-04-01 16:14

怎么检查，检查什么报表，可以手动修改吗

邹老师 解答

2019-04-01 16:16

你好，你需要去检查报表每个项目的数据与明细账数据是否一致 
如果不一致，需要修改报表取数公式，这个是无法手动直接修改报表数据的

听话的大神 追问

2019-04-01 16:22

那老师怎么修改报表取数公式啊，写科目的代码吗，还有别的方法吗？还是说只有这个方法

邹老师 解答

2019-04-01 16:24

你好，修改报表取数公式到正确的取数公式了

听话的大神 追问

2019-04-01 16:30

老师不好意思啊，我还是不太懂，怎么修改为正确的公式啊。公式是长什么样的

邹老师 解答

2019-04-01 16:31

你好，这个是软件中的取数公式，你可以进入报表模块，定位到某个单元格，然后在菜单栏点击公式，就知道每个单元格取数公式是什么了