这个年报的表是根据科目余额表填吗

萌 追问

2019-04-01 10:32

是不是根据这2个，但是我的应付职工薪酬怎么比实际少呢

逸仙老师 解答

2019-04-01 10:35

你要看具体的凭证有可能18年有补提17年的工资就要剔除，今年汇算清缴结束前补提18年的要加上

逸仙老师 解答

2019-04-01 10:35

实际发放额也是截止到汇算清缴结束前发放的18年的工资

萌 追问

2019-04-01 10:49

我刚刚看了一下:2018年1-2月没计提要补一下吗？现在2019年没关系吗

逸仙老师 解答

2019-04-01 10:53

需要补提的，没有关系的

萌 追问

2019-04-01 10:53

好的

萌 追问

2019-04-01 11:00

那要怎么写分录

逸仙老师 解答

2019-04-01 11:20

补提18年1，2月工资   借：管理费用／销售费用／生产成本   贷：应付职工薪酬

萌 追问

2019-04-01 11:21

那结转以前年度怎么写分录

逸仙老师 解答

2019-04-01 11:52

对，补提把管理费用换成以前年度损益调整，涉及损益类的都改成以前年度损益调整