小规模公司怎么调账呢？直接计入未分配利润吗

随缘 追问

2019-03-30 21:02

去年多预缴了企业所得税，年底亏损了20多万，现在要调回多付的临时工工资成本，该怎么调？怎么做分录？

文老师 解答

2019-03-30 21:08

您的意思就是要少亏一点是吗

文老师 解答

2019-03-30 21:08

原来工资是怎么做的

随缘 追问

2019-03-30 21:14

调成盈利状态，跟之前交的所得税差不多匹配，退税很麻烦。工资是借主营业务成本贷应付职工薪酬

文老师 解答

2019-03-30 21:22

您或者帐上不调整，然后纳税调增

随缘 追问

2019-03-30 21:24

我是这样做的，对吗？用现金付的工资，现在冲法人的借款，借其它应付款贷本年利润借本年利润贷未分配利润

文老师 解答

2019-03-30 21:36

借利润分配-分配未分配负数贷应付职工薪酬 
借其他应付款贷应付职工薪酬

随缘 追问

2019-03-30 21:58

第一和第二个分录贷方都是应付职工薪酬吗？

文老师 解答

2019-03-31 09:33

是的，不过上面的应该是负数