应该开16%，但是没票了也没有做无票收入申报，下月只能开13%这差的3%增值税，客户要求退回如果退回 这账务怎么处理呢

飘逸的导师 追问

2019-03-29 13:12

没有进项税了，不能申报了，如果客户要求退3%的税额差，那我该怎么处理

小惑老师 解答

2019-03-29 13:18

那你就当补偿处理吧

飘逸的导师 追问

2019-03-29 13:38

款从公司账户划过去，分录该怎么写呢？

小惑老师 解答

2019-03-29 13:43

借：营业外支出 
贷：银行存款

飘逸的导师 追问

2019-03-29 13:45

如果做成期间费用，是不是一定要有发票对应才可以

飘逸的导师 追问

2019-03-29 13:46

销售折让 是不是要开在发票里面

小惑老师 解答

2019-03-29 13:50

对，折让要看在发票中的。做成费用不用发票，这个补偿款没有产生纳税义务

飘逸的导师 追问

2019-03-29 13:58

老师，您说的 做成费用不用发票是什么意思啊？

小惑老师 解答

2019-03-29 14:00

就是你给对方的补偿，对方不需要开具发票的，这个不属于应税行为，不用发票