一项目部，挂靠在总公司下，开票给甲方为1718999，通过总公司走账，总公司会扣除税金和管理费，然后再付给项目部，但是又预交了增值税，这样要怎样做账了

顺心的哈密瓜，数据线 追问

2019-03-28 15:25

老师，没有明白你的意思，是总公司已经开票给甲方了！我去税务局预交了税款，总公司要付给项目部上的钱，是扣除税金和管理费以后，这笔钱分4部分付给项目部，材料款对工，劳务费，机械费，备用金

季老师 解答

2019-03-28 19:38

挂靠的话是总公司入账，项目的账是并到总公司的。项目如果单独记账  借应收  工程结算1718999  预交  借工程施工  贷应交税费  收到  借银行  贷应收