企业零申报的情况下，可结转以后年度弥补的亏损额数据是填写上一年的数据吗？

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 09:47

企业零申报已经两年“合并、分立转入（转出）可弥补的亏损额”和“可结转以后年度弥补的亏损额”数据填写上一年的亏损额，最后合计累加是把顺延的数据都累加到一起吗？谢谢

邹老师 解答

2019-03-28 09:51

你好，是的，是这样填写

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 09:57

是这样吗？

邹老师 解答

2019-03-28 09:59

你好，可结转以后年度弥补亏损是当年的应纳税所得额绝对值，而不是每年累计的 
最后一行才是累计

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 10:32

可结转以后年度弥补亏损是当年的应纳税所得额绝对值，而不是每年累计的 
最后一行才是累计——这是什么意思啊？

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 10:35

我们近几年都是零申报，企业零申报已经两年“合并、分立转入（转出）可弥补的亏损额”和“可结转以后年度弥补的亏损额”的数据每年都顺延填写上一年的数据吗？谢谢

邹老师 解答

2019-03-28 10:35

你好，比如2017年的应纳税所得额是-1万，结转弥补亏损当年就是1万 
2018年的应纳税所得额是-3万，结转弥补亏损当年就是3万 
最后一行累计就是4万

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 10:40

我们都是零

邹老师 解答

2019-03-28 10:42

你好，都是0，就直接填写0 
那你之前提供图片的数据是怎么来的

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 10:49

都是上几年的

邹老师 解答

2019-03-28 10:55

你好，根据上几年的应纳税所得额的绝对值填写就是了

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 11:11

我这样填写可以吗？

邹老师 解答

2019-03-28 11:13

你好，需要看你整个表格数据，才知道这样填写是否正确的

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 11:13

老师，我们现在没有收入，我这样填写可以吗？

邹老师 解答

2019-03-28 11:14

你好，需要根据你单位之前年度每年的应纳税所得额是多少，才知道这样填写是正确的

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 11:16

近两年都没有收入

邹老师 解答

2019-03-28 11:17

你好，倒数第二行，倒数第三行数据是0 
累计是上面5行的合计金额

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 11:18

只是报表

邹老师 解答

2019-03-28 11:19

你好，是的，这个就是弥补亏损明细表的填写

爱听歌的便当 追问

2019-03-28 11:19

我们近两年都没有收入的

邹老师 解答

2019-03-28 11:21

你好，根据你之前提供的图片，当年应纳税所得额是0，那么结转弥补亏损也自然是0的