因为公账出了点问题暂时冻结了。需要支付客户的采购款，股东直接转到卡上代为支付，有一部分是转到公司支付宝，因为有的是从支付宝采购的。还有一部分是直接从卡上转给客户的公账（因为支付宝不能转对公账户），这个账怎么做呢？

阳光 追问

2019-03-27 15:22

直接用我的卡支付，也是可以做到账里面的对吧？

小惑老师 解答

2019-03-27 15:24

是的，可以做到账中处理的

阳光 追问

2019-03-27 15:28

这个采购是我们为第三方做方案的过程中需要用到的物料，直接归属第三方，是不是不能记到原材料？

阳光 追问

2019-03-27 15:29

我们乙方是在为甲方做策划活动，但是策划执行的过程中需用到很多物料，这个需要我们这边采买

小惑老师 解答

2019-03-27 15:34

那购买材料的发票开给谁了

阳光 追问

2019-03-27 15:46

开给我们，因为策划执行中包含物料准备，这个钱我们出，但是东西归甲方，因为这个物料是策划执行中需要造景用的，等于是我们策划中的一部分

小惑老师 解答

2019-03-27 15:47

那你这个你们就是核算了，你的策划费包含的提供物料部分

阳光 追问

2019-03-27 15:56

不是很明白呢

小惑老师 解答

2019-03-27 15:58

就是说发票开给你们，你们做材料采购，你们再给客户做策划时，包括这些东西都已经算到你们策划费中了

阳光 追问

2019-03-27 16:23

对的， 那这个可不可以做成股东借款？

小惑老师 解答

2019-03-27 16:27

购买材料做股东借款？

阳光 追问

2019-03-27 16:34

因为公账冻结了，现在只能走私账和公司支付宝

阳光 追问

2019-03-27 16:37

股东把款转到我的卡-----我转一部分到公司支付宝账户------另外一部分直接从我的卡上支付，每一步都涉及到什么分录呢刘老师？

小惑老师 解答

2019-03-27 16:44

那算是你借款给公司，不是股东，这里不反映股东

小惑老师 解答

2019-03-27 16:44

借：其他货币资金 
贷：其他应付款-你 
你用卡支付采购款 
借：原材料或库存商品 
贷：其他应付款-xx你

阳光 追问

2019-03-27 16:54

就是股东垫资的这8万作为股东借款，哦，就是说股东转款给我，等于是我借给公司

阳光 追问

2019-03-27 17:17

哦， 我还以为采买计入到管理费用

阳光 追问

2019-03-27 17:24

麻烦老师继续解答一下

小惑老师 解答

2019-03-27 17:31

就是股东垫资的这8万作为股东借款，哦，就是说股东转款给我，等于是我借给公司 
是这个问题吗？