建筑公司， 有个项目单独建了帐套， 想分开核算， 这个项目的税金是不是也要单独核算， 问题是， 下月初交税的时候， 在公司总帐套合并交税， 比如公司共交税5万， 这个项目交税1万，但只有一张银行交税回单凭证5万，交税时，借:应交税费，贷:银行存款，这个银行存款5万元做在公司帐套，在项目帐套税款1万怎么做呢？是不是就不能贷银行存款啦？公司和项目部都怎样分别做账分开？

天天向上 追问

2019-03-27 15:05

那就是交税时: 
 
项目账套 
借:应交税费      1万 
贷:其他应付款-公司    1万 
 
公司帐套 
借:应交税费      4万  
     其他应付款-公司     1万 
贷:银行存款     5万 
 
是这样吗？老师…

天天向上 追问

2019-03-27 15:16

那就是交税时: 
 
项目账套 
借:应交税费      1万 
贷:其他应付款-公司    1万 
 
公司合并帐套 
借:应交税费      4万  
 贷:其他应付款-公司    4万 
 
借:应交税费      1万 
贷:其他应付款-公司    1万 
 
借:其他应付款-公司  5万 
贷:银行存款   5万 
 
老师，这样做对吗？

逸仙老师 解答

2019-03-27 16:34

第一种就可以，同学