就是保险都是交到大公司的，然后有一个人调走了，公司说这个人2018年5月份的个人保险多交了1132元，让这个月的保险总数少交1132，这个人也找不到了，那咋做分录呀

阳光、微熟的路上 追问

2019-03-27 15:02

那是借其他应收款贷营业外收入，然后月末借营业外收入，贷本年利润吗

答疑苏老师 解答

2019-03-27 15:10

你好 不是的 你之前个人交的时候 应该 借库存现金 贷其他应付款 再借其他应付款 贷营业外收入

阳光、微熟的路上 追问

2019-03-27 15:13

那之前是18年5月的事了，也不能更改了呀

答疑苏老师 解答

2019-03-27 15:16

你好 你之前怎么做的

阳光、微熟的路上 追问

2019-03-27 15:17

就是借其他应收款贷银行存款

答疑苏老师 解答

2019-03-27 15:31

你好 不是个人缴纳了吗 你怎么贷银行存款

阳光、微熟的路上 追问

2019-03-27 15:32

是我们公司代缴的呀

答疑苏老师 解答

2019-03-27 15:36

你好 这样说吧 你现在 什么科目不对 有余额呢

阳光、微熟的路上 追问

2019-03-27 15:43

发放工资：借应付职工薪酬30000贷其他应收款12000,、银行存款18000，但是实际交保险时：借其他应收款10868，贷银行存款10868。这样银行存款不是多钱了吗，其他应收款少钱了，就不知道咋整了

答疑苏老师 解答

2019-03-27 15:51

你好 银行存款 实际就是多了 不用管 你再做一笔 借其他应收款 贷营业外收入 就可以了

阳光、微熟的路上 追问

2019-03-27 15:52

谢谢您，然后月末再结转一下借营业外收入贷本年利润就行是吗

答疑苏老师 解答

2019-03-27 15:58

你好 是的 月末损益类科目都需要结转的

阳光、微熟的路上 追问

2019-03-27 15:59

谢谢您老师，辛苦您就

答疑苏老师 解答

2019-03-27 16:00

不客气 祝工作顺利哦