单位是销售瓷砖的，但是客户有需求需要把成品瓷砖送到加工厂重新切割一下，然后直接送到客户家里铺上，是月结加工费的，能给做个完整的分录吗

风云 追问

2019-03-25 14:18

就是我能这样做吗借其他业务成本贷应付

风云 追问

2019-03-25 14:19

还有客户分好几次付款没有区分加工和不加工我怎样才能知道这是付的加工费呢

朴老师 解答

2019-03-25 14:21

你这个加工费是多少你应该知道的

风云 追问

2019-03-25 14:22

有加工单

风云 追问

2019-03-25 14:22

就是我能这样做吗借其他业务成本贷应付

风云 追问

2019-03-25 14:24

那我这个其他业务成本要结转本年利润时咋结转借贷都有金额

朴老师 解答

2019-03-25 14:47

该笔业务是兼营行为：销售瓷砖分录如下： 借：现金（银行存款或者应收账款）贷：主营业务收入  应交税费-应交增值税-销项税   结转成本：借：主营业务成本  贷：库存商品 
 
收加工费：借： 借：现金（银行存款或者应收账款）贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 
 
月结加工费： 结转成本：借：其他业务成本  贷：应付账款（现金或银行存款）