有一个公司注销，资产负债表中其他应付账款有数能把他调了吗？

学徒 追问

2019-03-25 13:39

借:其他应付账款 
      贷:其他应付账款

陈诗晗老师 解答

2019-03-25 13:44

借：其他应付款 
贷：未分配利润

学徒 追问

2019-03-25 14:12

用走营业外收入吗，交所得税

陈诗晗老师 解答

2019-03-25 14:26

同学，也是可以的，但注销你的营业外收入最后也是汇集到未分配利润

学徒 追问

2019-03-25 15:53

老师，由同一家公司控股的两家母公司注资的子公司，开办前的费用（有部分已经跨年）包括人员工资都是由其中一家母公司承担，其中的发票抬头都是这家母公司，进项税也抵扣了，还有因为子公司和两家母公司都不在一个地方，一家在贵州，一家在香港，子公司在江西，子公司的注册前的人员工资都是委托其他公司代发，这些费用要怎么入子公司账上？

陈诗晗老师 解答

2019-03-25 16:05

同学，如果是子公司实际发生的费用发票也是开具的子公司，那么计入子公司费用。