新接手一家建筑安装工程公司，17年到18年从核定征收转为查账征收了，转为查账征收之后成本票就不够了，原来的会计就一直暂估原材料，然后导致报表上原材料为负数了？如何调整？这样合理吗》可以一直暂估吗？

cc果冻 追问

2019-03-25 11:01

但是18年汇算清缴的时候什么也没调整，那现在19年汇算清缴调整还来得及吗？

宋生老师 解答

2019-03-25 11:03

你好！不行。这样的话，你要调，只能调18年的

cc果冻 追问

2019-03-25 11:28

19年会有发票进来的，18年也需要调整吗？怎么调整？要补交多少企业所得税？

宋生老师 解答

2019-03-25 11:28

您好！你是17年的费用还是18年的费用

cc果冻 追问

2019-03-25 11:30

都有

宋生老师 解答

2019-03-25 11:31

你好！18年的费用。19年走18年汇算清缴之前拿到发票的可以税前扣除

cc果冻 追问

2019-03-25 12:23

不调整可以吗？后续慢慢把成本票补上？账上一共挂了70万原材料，下个月只能开进来20万，还差50万，那我一来就补交这么多企业所得税老板还不让我走人。。。啊啊啊。。。

cc果冻 追问

2019-03-25 14:42

？？？

宋生老师 解答

2019-03-25 14:48

你好！这个你操作是可以操作，只是查到会有麻烦