小规模纳税人,4月开票金额为18000元,1-3月没有开票 问
您好,借:应收 18000 贷:主营业务收入18000/1.01 应交税金-应交增值税 18000/1.01*1% 借:应交税金-应交增值税 18000/1.01*1% 贷:营业外收入 18000/1.01*1% 答
环保节能设备有哪些企业所得税优惠政策? 问
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第一百条规定:企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的,该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免;当年不足抵免的,可以在以后5个纳税年度结转抵免。可以免10% 答
请问一下,我先开票在开外经证流程有什么问题吗 问
1、登录电子税务局,右上角切换为对应外经证账号登录 2、点击跨区域涉税事项综合办理套餐→跨区域涉税事项反馈信息 3、填写到达日期和实际经营截止日期,当实际经营截止日期填写完成后,会弹出已预缴税金选择框,选择已缴纳的税金→点击确认→点击下一步 4、填写表格:征收项目→增值税,预缴税款征收率→0.02,已预缴税金→已预缴增值税税金,实际合同执行→按实填写,开具发票金额(自开)→实际开票金额,应补预交税金→已缴纳完成就填0 5、点击下一步,上传合同、发票、外经证、预缴税款完税证明、印花税完税证明、结算书→点击下一步 6、等待税务审核,审核通过后下载反馈表 答
我公司不是高新企业,有研发费用,在企业所得税汇算 问
你好,自行判断加计扣除,填写A107012 答
办公软件中,如何把答案解析放在题目下面 问
你好,同学 直接摁,空格键,另起一行就可以的 答
申报三月增值税时,有一部分货物应当确认为收入,但是未开票,在四月再进行开原税率发票。未开票部分收入怎么做分录,4月开了票又怎么做分录
答: 你好 三月份,当作正常销售编制分录 借 应收账款 贷记营业收入 四月份,开票后 先红冲 借 应收账款 红字 贷记营业收入 红字 再按发票编制分录
4月税率从16降到13,以前月份有还没有开票的,现在在申报3月份增值税的时候,把没开票的部分,填在未开票收入栏,那是在做3月份的凭证时要体现这部分未开票收入是吗,具体分录是怎样的,后面再开了发票,又怎么入账
答: 你好。处理跟正常销售分录一样。开票就冲减无票收入,申报时无票收入填负数
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
现在做3月份的账,想4月份开原税率发票,申报未开票收入,但是3月份怎么做分录
答: 你好 和开票收入一样做分录 只是明细科目写未开票收入