当初购买固定资产10000万，假设净残值1000，现在已经折旧了9000，这个净残值是不是要做会计分录？把它计入非日常经营活动利得？？？？

哎哟喂 追问

2019-03-23 19:05

好的！谢谢老师，老师我还想问一个问题，就是我发票没来，但是勾选认证了，我可以根据勾选清单 
借:材料暂估 
应交税费～进项税额 
贷:某某某公司吗？

邹老师 解答

2019-03-23 19:06

你好，发票已经勾选认证了，那只能这样做分录 
借；原材料等科目 
应交税费～进项税额 
贷；应付账款——暂估

哎哟喂 追问

2019-03-23 19:07

应付账款为啥不能写明具体某家公司啊？？？。

哎哟喂 追问

2019-03-23 19:08

我这个材料不知道买的啥所以暂估，但是供应商知道，不是可以写某公司嘛

哎哟喂 追问

2019-03-23 19:08

我这个材料不知道买的啥所以暂估，但是供应商知道，不是可以写某公司嘛

邹老师 解答

2019-03-23 19:08

你好，因为没有取得发票，只能做暂估入库，所以贷方是通过应付账款——暂估   明细科目核算的

哎哟喂 追问

2019-03-23 19:09

应付账款～某公司也是明细科目核算啊！！！！！

邹老师 解答

2019-03-23 19:16

你好，没有取得发票之前，暂估入库需要挂账 应付账款——暂估 
取得发票才通过 应付账款～某公司 核算的

哎哟喂 追问

2019-03-23 19:23

好的谢谢老师，但是我见前会计就是直接计入具体公司了！！！

邹老师 解答

2019-03-23 19:37

你好，暂估的时候应当计入应付账款——暂估明细 
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢