补交的前两年的垃圾处置费怎么做账合适些呢？完税证明可以做原始单据附在凭证后面吗？

璀璨紫白荷 追问

2019-03-22 18:08

没有发票，有完税证明

璀璨紫白荷 追问

2019-03-22 18:08

没有发票还不能入账吗？

朴老师 解答

2019-03-22 18:09

你补交垃圾处置费肯定要有发票的哦

璀璨紫白荷 追问

2019-03-22 18:10

公司要办迁移，找代办公司办的。他们帮忙交的，就给我了完税证明，没有给我发票呢

璀璨紫白荷 追问

2019-03-22 18:15

交给国家的，会有发票吗？不是都是完税证明吗？

朴老师 解答

2019-03-22 18:36

交给国家的就是这个完税证明，你用以前年度损益调整

璀璨紫白荷 追问

2019-03-23 07:20

没用过这个科目呢，该怎么用呢？

朴老师 解答

2019-03-23 10:26

你银行存款减少了吗

璀璨紫白荷 追问

2019-03-23 10:26

嗯，减少了2400，补了17和18两年各一千二

朴老师 解答

2019-03-23 10:37

上交时 
借：XX科目 
贷：银行存款  
转账 
借：以前年度损益调整 
贷：应交税金-应交增值税 
借：利润分配-未分配利润  
贷：以前年度损益调整

璀璨紫白荷 追问

2019-03-23 10:58

上交是指给国家的时候？垃圾处置费属于增值税？不是附加税？

朴老师 解答

2019-03-23 11:03

这个是附加税，税金及附加，你改一下我行，我经常写写习惯了

璀璨紫白荷 追问

2019-03-23 20:38

那个上交时，到底借哪些科目啊？