支付5000,退5000,再支付5000.实际不是5000吗?怎么利润表中管理费用-研究费是10000,而不是实际支付的5000元.是哪错了吗?

桂龙老师 解答

2019-03-21 16:57

管理费用也是借方，金额用红字体现

沛艳 追问

2019-03-22 14:03

那还可以在2019年3月份更正吗?

桂龙老师 解答

2019-03-22 14:47

因为已经跨年了，你更正的时候，管理费用这个科目你要用以前年度损益调整来代替，更正完以后，讲以前年度损益调整科目转为利润分配～未分配利润名下。

沛艳 追问

2019-03-22 14:50

分录怎么写?可以写个完整的分录给我吗?

桂龙老师 解答

2019-03-22 15:07

借以前年度损益调整      -5000 
    贷管理费用     -5000