之前2018年公司没有进票入成本，暂估了成本，现在回来了好多费用票，油票，定额票等，现在说要用这些费用票冲，是反结账在2018年冲还是2019年？分录又该怎么做

snowxin 追问

2019-03-21 09:13

物流

郭老师 解答

2019-03-21 09:16

和你暂估的一样吗？一样的把发票附后面就可以

snowxin 追问

2019-03-21 09:18

不需要重新冲了？再重新做一次吗？

snowxin 追问

2019-03-21 09:18

做一笔？

snowxin 追问

2019-03-21 09:20

暂估太多，但是费用票不够

郭老师 解答

2019-03-21 09:23

把多的红冲，以前年度损益调整科目做

snowxin 追问

2019-03-21 09:24

成本20多万，费用才2万多

snowxin 追问

2019-03-21 09:24

具体分录怎么做

snowxin 追问

2019-03-21 09:24

是在2019调整吗？

snowxin 追问

2019-03-21 09:24

是在2019调整吗？

snowxin 追问

2019-03-21 09:29

之前

snowxin 追问

2019-03-21 09:30

这个是这么做的

郭老师 解答

2019-03-21 09:36

19年做，借应付贷以前年度损益调整 
借以前年度损益调整贷利润分配

snowxin 追问

2019-03-21 09:39

利润分配明细科目还要未分配利润吗

郭老师 解答

2019-03-21 09:41

利润分配-未分配利润

snowxin 追问

2019-03-21 09:44

利润分配在贷方不是代表赚了吗？这是给费用的，不太明白怎么是在贷方的呢？

snowxin 追问

2019-03-21 09:48

还有减免税费计入什么科目，具体分录怎么做

郭老师 解答

2019-03-21 09:56

本来你们虚做了成本才使利润低了，你不得调回来吗

snowxin 追问

2019-03-21 10:03

噢，我明白了

snowxin 追问

2019-03-21 10:03

还有减免税费计入什么科目，具体分录怎么做

郭老师 解答

2019-03-21 10:07

是小规模减免吗，还是什么减免

snowxin 追问

2019-03-21 10:11

增值税噢

snowxin 追问

2019-03-21 10:11

小规模的或者个体户

snowxin 追问

2019-03-21 10:11

如果是一般纳税人呢？

郭老师 解答

2019-03-21 10:15

借应交税费-应交增值税贷营业外收入 
一般纳税人需要看什么减免了，他没有月不过10万的减免额的