上一年的帐代账公司做的，当月计提当月发放的，实际是本月发放上月工资，1月份的工资该如何做账呢？

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 15:55

到去年12月份发放的11月的工资，代账公司直接是当月计提当月发放的，12月份的工资我是不是只能在1月补提一笔然后发放？

张艳老师 解答

2019-03-19 15:58

想确认一下之前代帐公司做的12月份当月计提当月发放的，就是12月工资所属期的工资吗？ 
如果是的话，那您1月份就是只需做1月份的计提分录了，等2月份再做实际发放的分录就是了。

张艳老师 解答

2019-03-19 15:58

想确认一下之前代帐公司做的12月份当月计提当月发放的，就是12月工资所属期的工资吗？ 
如果是的话，那您1月份就是只需做1月份的计提分录了，等2月份再做实际发放的分录就是了。

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 16:09

12月计提11月，发放11月，应该不是11月计提11月，12月发放11月的吗？

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 16:10

我们12月申报的是实际发放10月份的工资

张艳老师 解答

2019-03-19 16:13

您公司现在是自己做账还是仍然为代账公司记账？您想要做什么分录？您公司现在的个人所得税申报所属期是有误的。

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 16:17

我们帐时代账公司做，目前刚接回来，个税自己报的，个税申报没有问题，咨询过老师，本月申报是上月实际发放的工资，我们本月发放上月的工资，上月发放的上上月工资，也就是说我们3月份申报1月工资没问题呢。

张艳老师 解答

2019-03-19 16:54

这样描述比较清晰了，您的个税申报所属期没有问题（严格讲还是有问题的），您为了将工资和个税申报所属期保持一致，是要在1月份只计提一月份的工资，等二月份进行个税申报就是了

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 16:56

1月发放12月工资，还用补计提12月工资吗？还是直接做发放就可以。

张艳老师 解答

2019-03-19 17:35

您是什么时候收回代账公司的账的？

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 17:36

做完12月份帐就寄回来了

张艳老师 解答

2019-03-19 17:41

照你之前的描述，这个12月份的工资已经当月计提并发放了嘛！您在今年一月份只需计提一月份的工资，在二月份发放就是了。

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 17:44

12月的没有计提，代账公司只做了去年12月，计提11月发放11月的账务处理。

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 17:44

12月工资是在1月发放的。

张艳老师 解答

2019-03-19 17:48

我记得以前和您讲过关于工资几个期的区别。 
您这个情况是要在2018年12月份，补计提工资所属期为12月份的工资，在2019年一月份实际发放就是了。这样工资发放和个税申报就统一了。

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 17:52

那帐没法改了，都装订，还是没太明白。

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 18:06

老师还有一个问题我这新接的帐的折旧感觉不对您给看看

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 18:08

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 18:08

每月计提250.69这个您能看得出来是怎么算的吗？

张艳老师 解答

2019-03-19 18:13

抱歉，看不出来是怎么计算的。建议查看一下固定资产卡片的信息或原帐套固定资产模块的信息。

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-03-19 18:18

好的，老师我明白了，不用补计提直接发放的账务处理就行呵，然后计提1月的。固定资产明细账应该也能看出来吧？我明天翻翻看，代账公司做的时间也不长。2017年6月开始做的。不明白的再来请教您呵，谢谢您了。

张艳老师 解答

2019-03-19 18:57

好的，有问题欢迎您单独进行提问，今天这个问题如果已经解答完毕的话，请您及时给予好评，非常感谢