代理记账的，拿到18年11月、12月的餐饮、停车等费用票，可以做到19年1月或者2月里吗？？

Anna 追问

2019-03-19 14:52

什么是跨年损益的以前年度损益？ 
分录是怎么样的？

meizi老师 解答

2019-03-19 14:53

你好 借方以前年度损益贷方银行或者现金 借方未分配利润贷方以前年度损益

Anna 追问

2019-03-19 14:55

老师 我这里只有发票，我有点儿乱，我不知道这是怎么支付的？

meizi老师 解答

2019-03-19 14:59

你好 那你就查清楚具体业务怎么支付的才好做账

Anna 追问

2019-03-19 15:00

这是一家个人独资企业

meizi老师 解答

2019-03-19 15:02

你好 你做账要清楚业务的来龙去脉才好做账 你不清楚的就理清楚才好入账的

Anna 追问

2019-03-19 15:06

谢谢老师 
那我摘要怎么写，用以前年度损益的话？

Anna 追问

2019-03-19 15:12

老师 
这些票是差旅费、业务招待费的票 
我应该计入管理费用的呀 
这个怎么做分录呢？

meizi老师 解答

2019-03-19 15:17

你好 摘要写 补做18年某月具体费用   你在19年直接做管理费用了就冲了19年的利润 实际这个费用是18年的 要走以前年度损益做

Anna 追问

2019-03-19 15:32

老师  
意思是，我在19年做就不能走管理费用，只要做以前年度损益就好了，是吗？

meizi老师 解答

2019-03-19 15:37

你好 是的   你理解是对的

Anna 追问

2019-03-19 15:40

我的做账软件里没有以前年度损益这个科目 
那我怎么办？

meizi老师 解答

2019-03-19 15:44

你好 看下你是不是小企业会计准则  是的就没有这个科目 你就直接用未分配利润来做  借方未分配利润贷方银行或者现金

Anna 追问

2019-03-19 16:12

怎么看是不是小企业会计准则？

meizi老师 解答

2019-03-19 16:15

你好 去电子税务局查看下你备案的时候选择的什么准则