公司是建筑防腐行业的，假如有个业务员开了48万多的票，拿来了60多万的材料票，这个是怎么抵扣的？

张张 追问

2019-03-19 14:50

嗯嗯。60万是材料进项票，就是不知道该怎么抵

邹老师 解答

2019-03-19 14:56

你好，你是需要控制好税负率，然后计算需要认证多少吗？

张张 追问

2019-03-19 15:00

这个是不是还得倒找给那个业务员钱？ 
对于这一块，是真的不是很明白

邹老师 解答

2019-03-19 15:05

你好，这个材料60万不是你单位正常购进材料取得的发票？

张张 追问

2019-03-19 15:10

是正常的，因为这个合同工程是100多万的，前期才开了48万多的票

邹老师 解答

2019-03-19 15:11

你好，那就不存在倒找给那个业务员钱啊

张张 追问

2019-03-19 15:13

主要是老师我应该怎么做呢？

邹老师 解答

2019-03-19 15:14

你好，把购进的材料发票根据单位增值税税负率控制情况认证抵扣就是了

张张 追问

2019-03-19 15:17

假如非正常的情况下，给公司找来抵扣票，是不是得给钱

邹老师 解答

2019-03-19 15:18

你好，这个就需要看双方是如何协商的了

张张 追问

2019-03-19 15:20

按照5%约定的呢

张张 追问

2019-03-19 15:21

需要付给对方多少钱

邹老师 解答

2019-03-19 15:21

你好，超额部分给对方5%吗？

张张 追问

2019-03-19 15:23

对

邹老师 解答

2019-03-19 15:27

你好，补偿金额=（60多万-48万多）*5%

张张 追问

2019-03-19 16:05

不用扣除增值税什么的，是直接付的么

邹老师 解答

2019-03-19 16:06

你好，你当时约定5%是含税还是按不含税计算呢？

张张 追问

2019-03-19 16:06

是按含税价格的5%？

邹老师 解答

2019-03-19 16:07

你好，如果是含税，那么补的价款就是 （60多万-48万多）*5%

张张 追问

2019-03-19 16:08

老师那不含税怎么计算。

邹老师 解答

2019-03-19 16:08

你好，（60多万-48万多）/（1+税率）*5%

张张 追问

2019-03-19 16:14

老师，是不是全额60万，按照含税的就是60万*5%。 不含税的就是60万/（1+税率）*5%

邹老师 解答

2019-03-19 16:18

你好，需要扣除抵扣部分才是的

张张 追问

2019-03-19 16:36

如果是全额60万呢，不是差额部分

邹老师 解答

2019-03-19 16:37

你好，那就是 含税的就是60万*5%。 不含税的就是60万/（1+税率）*5%