送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-03-19 11:38

你好,其实所有科目都需要结转到下一年 
比如应收账款需要把余额结转到下一年作为期初数 
损益科目需要 结转发生额,使得余额为0

Z.C.Y 追问

2019-03-19 11:46

怎么结转?

邹老师 解答

2019-03-19 11:47

你好,并入应收账款把余额结转到下年作为期初数 
而损益科目做相反方向结转,使得余额为0就是了

Z.C.Y 追问

2019-03-19 11:50

要怎么分录呢,比如上年的其它应付款?

邹老师 解答

2019-03-19 11:52

你好,这个结转分录是把余额抄到下年期初就是了,不需要针对这个余额结转特地做分录的

Z.C.Y 追问

2019-03-19 11:52

在哪里抄录?

Z.C.Y 追问

2019-03-19 11:53

我是使用的快账财务软件?

邹老师 解答

2019-03-19 11:54

你好,用软件做账就只需要做年末结账就可以了

上传图片  
相关问题讨论
你好,其实所有科目都需要结转到下一年 比如应收账款需要把余额结转到下一年作为期初数 损益科目需要 结转发生额,使得余额为0
2019-03-19 11:38:45
你好,其实所有科目都需要结转到次年的 损益类的结转了就没有了余额
2017-01-15 21:27:50
本年利润的会计分录四步做: 一、先结转收入: 借:主营业务收入 借:其他业务收入 借:营业外收入 贷:本年利润 二、结转成本、费用和税金: 借:本年利润 贷:主营业务成本 贷:主营业务税金及附加 贷:其他业务支出 贷:营业费用 贷:管理费用 贷:财务费用 贷:营业外支出 贷:所得税 三、结转投资收益: 净收益的: 借:投资收益 贷:本年利润 净损失的: 借:本年利润 贷:投资收益 四、年度结转利润分配: 将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润: 借:本年利润 贷:利润分配——未分配利润 如果是亏损: 借:利润分配——未分配利润 贷:本年利润
2023-01-07 17:02:36
你好 月末损益科目都需要全部转本年利润 期末损益科目是无余额的 比如其他业务收入 其他业务成本 主营业务收入 主营业务收入 期间费用、税金及附加、资产处置损益等
2019-12-12 16:12:29
你好,期间费用,成本类,收入类
2020-04-20 10:47:01
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...