按科目余额表录入期初余额后试算不平衡是什么原因呢？

Mandy 追问

2019-03-19 10:42

我看了一下，这个试算不平衡的表的进项税、应交增值税、转出未交增值税、利润分配都显示在贷方，但是我原来的科目余额表进项税、应交增值税、转出未交增值税、利润分配这几个都是显示在借方的，是不是录入期初余额时都要在借方呢？但是录入期初时没有借贷可填，是不是用负数表示？还是怎么样？

三宝老师 解答

2019-03-19 10:49

是的，你的理解是对的，要根据科目余额表借贷方填写。没有借贷方的，相应科目余额用负数表示

Mandy 追问

2019-03-19 10:53

那库存商品之前的帐有的零星的商品金额错了在贷方，是用负数表示，还是先不用录贷方的余额，等启用帐套后再作调整呢

三宝老师 解答

2019-03-19 10:56

你期初余额要完全根据科目余额表来，不然是不得平的

Mandy 追问

2019-03-19 10:59

填完后试算平衡的时候总额是会等于资产负债表的资产总额吗

三宝老师 解答

2019-03-19 11:02

应该是等于资产负债表的数字

Mandy 追问

2019-03-19 11:12

但是不等于呢

三宝老师 解答

2019-03-19 11:17

也很正常啊，往来科目在资产负债表是分析填列的，只要资产负债表平衡就是正确的

Mandy 追问

2019-03-19 11:32

比如原科目余额表应付职工薪酬（明细下有工资、社保、公积金），是只填应付职工薪酬总余额，还是填明细？应交税费也是（包含未交增值税、进项税、销项税），根据科目余额表填了明细的话，总额还要不要填呢

三宝老师 解答

2019-03-19 11:38

有的软件录入明细后自动汇总，有的财务软件是需要明细和总额一起录入的，具体还是得看你软件

Mandy 追问

2019-03-19 11:46

我的是金蝶专业版的

三宝老师 解答

2019-03-19 11:58

这个版本你填入明细会自动汇总

Mandy 追问

2019-03-19 12:08

好的 谢谢

三宝老师 解答

2019-03-19 13:44

不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评