如果做活动策划的企业，像个人租场地使用，通过银行转账到个人的卡上，但是场地费是退不回来的，会计分录应该怎么做

katlyn 追问

2019-03-19 09:15

对，就是想知道会计分录怎么做

佟老师 解答

2019-03-19 09:16

借：主营业务成本-租赁费 
贷：银行存款

katlyn 追问

2019-03-19 09:18

好的，如果是在申报个税的时候，我报了7000，但是在申报的时候，我没有把个人社保那部分的数据填进去。做账的时候我要怎么做

佟老师 解答

2019-03-19 09:21

那做账时先不做社保费，下月申报时一起做

katlyn 追问

2019-03-19 09:23

但是我做账是做了有社保费的，比如我8月开始买了社保，我做账做进去了，但是我9月报8月个税的时候，没有在申报的时候把个人社保要扣的那部分金额填上去

佟老师 解答

2019-03-19 09:27

那你可以先做进去，本月没扣，下月一起扣

katlyn 追问

2019-03-19 09:38

分录应该怎么做

佟老师 解答

2019-03-19 09:40

借：应付职工薪酬 
贷：应交税费-个税 
  其他应收款 
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