固定资产折旧最后一个月折旧年限满了，是不是从下月开始就不用折旧了，

小李子073 追问

2019-03-18 10:27

折旧费的余额是负数，什么意思

辜老师 解答

2019-03-18 10:29

那是不是你冲销了折旧，多冲了

小李子073 追问

2019-03-18 10:38

我是多折旧了，就冲了，

辜老师 解答

2019-03-18 10:43

那应该是你多冲减了

小李子073 追问

2019-03-18 10:47

我的18年10月11月，12多折旧了，在这上面提问，回复的老师让我把多折旧的金额合计加在一起写一个分录，填负数，写在18年12月份里，

辜老师 解答

2019-03-18 10:54

是的额，你冲减多计提，就是吧多计提的金额，做相反的分录就可以，你是不是调整的时候，金额冲多了

小李子073 追问

2019-03-18 11:01

我是三个月加在一起的金额是12790.36，，但是我软件里是管理折旧，-10826.85，这是怎么回事，我多冲的金额有的是销售折旧，有的是管理折旧，，老师教我写的分录是，借管理费负数，贷累计折旧负数，我的分录是不是应该写销售折旧负数，管理折旧负数，

小李子073 追问

2019-03-18 11:02

再写一个累计折旧负数

辜老师 解答

2019-03-18 11:06

你多计提的金额就是12790.36，你计提的时候，是借：管理费用  贷：累计折旧 
你冲减的时候，就是借：管理费用 负数   贷：累计折旧  负数

小李子073 追问

2019-03-18 11:12

我现在改过来了，变成销售折旧是负数，-5924.52

辜老师 解答

2019-03-18 11:15

你冲销了折旧，销售费用肯定是负数

小李子073 追问

2019-03-18 11:17

我冲了12302.92，金额怎么不一样呢，

辜老师 解答

2019-03-18 11:17

你计提和冲销是不同月份吧

小李子073 追问

2019-03-18 11:22

我冲销是做在18年12月里，计提的10，11，12月

辜老师 解答

2019-03-18 11:36

你现在是12月的销售费用—折旧是个负数是吧，因为你你10-12月每月都多计提了，现在一冲销，肯定费用会成为负数 
如果实在不行，你吧把每个月计提折旧，和12月冲减折旧的凭证发我一下

小李子073 追问

2019-03-18 11:40

怎么发给你呢，

辜老师 解答

2019-03-18 12:09

你截图就可以的额

小李子073 追问

2019-03-19 11:07

黄色部分是折旧年限满了，还在折旧的，

辜老师 解答

2019-03-19 11:50

你当月计提折旧的金额，小于冲减3各月多计提的折旧金额，这样会造成销售费用/管理费用—折旧费是负数，这样是没关系的