补18错误的凭证时，涉及到银行这块，如：借以前年度损益调整（负数） 贷：银行存款（负数）这两个都是用负数表示吗？还是只需银行科目是负数？

轻剪一地繁华 追问

2019-03-17 10:53

就是18年的管理费用的科目弄错了，所以在19年补分录的时候冲回

轻剪一地繁华 追问

2019-03-17 10:54

但是，我发现，这么做，都是负数的，然后我的银行余额都不是

轻剪一地繁华 追问

2019-03-17 10:58

？

文老师 解答

2019-03-17 11:07

具体是怎么错的，你详细说一下，也就是你是怎么做的，应该是怎么做的

轻剪一地繁华 追问

2019-03-17 14:42

比如：18年的应有进项税额，然而漏记了，然后在19年补18年的凭证，就做冲红的凭证， 
借：以前年度损益调整（负数） 
贷：银行存款（负数） 
这样对吗？

轻剪一地繁华 追问

2019-03-17 14:43

麻烦尽快回复，谢谢。

文老师 解答

2019-03-17 15:06

你应该做进项税额的，而实际没有做进项税额，全部做的管理费用是吧，那应该是借进项税额贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整待利润分配——未分配利润

轻剪一地繁华 追问

2019-03-17 15:18

您好，我想知道的是，我写的分录弄负数对吗？还是就一个银行存款是负数呢

文老师 解答

2019-03-17 15:27

你做负数的话，那你还要根据正确的再做一笔正数，其实不影响银行存款

文老师 解答

2019-03-17 15:27

可以直接就用我上面写的分录，直接调整，不需要先做红冲，然后再做正确的分录