请问主表第八条，减：本年累计实际已预缴的所得税额是指什么，汇算清缴不是要和2016年季报所得税分开。

沉浮 追问

2015-12-24 11:24

他这是做2014年汇算清缴，是不是本年累计实际已预缴的所得税额不要填。

沉浮 追问

2015-12-24 11:28

平时2014年做季报每个季度填了本年累计实际已预缴的所得税额，是不是汇算表缴2014年还要填2014年四个季度交过的所得税

沉浮 追问

2015-12-24 12:00

应补退税额 =（利润总额 纳税调整增加额-纳税调整减少额-弥补以前年度亏损 ）*适用税率0.25-减免所得税额-本年累计实际已预缴的所得税额，请问这个公式是正确的吗？

沉浮 追问

2015-12-24 14:25

2015年，我们是30万的应纳税所得额，减免所得税优惠明细表，一、符合条件的小型微利企业这里面的数据包括了减半和小微优惠都填里面吗？

沉浮 追问

2015-12-24 14:29

手工报，请问怎么算？

沉浮 追问

2015-12-24 14:39

请问减免所得税优惠明细表，一、符合条件的小型微利企业这里面的数据包括了减半和小微优惠都填里面吗？

沉浮 追问

2015-12-24 14:46

请问汇算清缴，减半填哪里？

沉浮 追问

2015-12-24 14:51

请问，汇算清缴，减半征收，是填减免所得税优惠明细表28行 五、减：项目所得额按法定税率减半征收企业所得税叠加享受减免税优惠

邹老师 解答

2015-12-24 11:11

比如是做15年的汇算清缴，就是指15年四个季度实际预缴的税额
汇算清缴需要与季度预缴分开

邹老师 解答

2015-12-24 11:17

这个需要自己根据季度预缴报表填写

邹老师 解答

2015-12-24 11:25

那就填入14年四个季度预缴的所得税
与15年季度预缴的数据无关

邹老师 解答

2015-12-24 11:31

是的

邹老师 解答

2015-12-24 14:12

是正确的

邹老师 解答

2015-12-24 14:26

就是小微企业优惠金额，系统一般会自动根据你的应纳税所得额计算

邹老师 解答

2015-12-24 14:26

就是小微企业优惠金额，系统一般会自动根据你的应纳税所得额计算

邹老师 解答

2015-12-24 14:30

调整后的应纳税所得额*15%或5%

邹老师 解答

2015-12-24 14:42

只包括小型微利企业优惠

邹老师 解答

2015-12-24 14:50

就是小型微利企业优惠，你本来就是符合这个

邹老师 解答

2015-12-24 14:52

第一行，你如果不相信我的，不要向我提问，谢谢，拜托了