固定资产税额是发生在往年的怎么做分录

馋嘴的猫 追问

2019-03-15 16:54

固定资产进项发票在2017年已抵扣，但在2018年才要求转出

邹老师 解答

2019-03-15 16:54

你好，是什么原因需要做转出？

馋嘴的猫 追问

2019-03-15 16:56

是因为对方公司被查了，牵连到这边

邹老师 解答

2019-03-15 16:57

你好，做这个分录 
借；固定资产   贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

馋嘴的猫 追问

2019-03-15 16:58

进项转出10几万，固定资产明细分的比较细，能有简单方法处理吗

邹老师 解答

2019-03-15 16:59

你好，你需要把这些税额分别转到各自固定资产明细才是的  
没有简便处理办法的