去年库存和短期借款是负数、按照年底损益调整后，但是负债表不平怎么弄呢

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 14:47

库存负数是因为没有进项，已经开票出去，成本核算了，

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 14:48

是的

邹老师 解答

2019-03-15 14:50

你好，那你需要做库存商品购进暂估入库分录 才是的

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 14:52

如何重新做分录？

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 14:55

把去年用暂估入库，但是这些都没有票，如何在冲减？

邹老师 解答

2019-03-15 15:01

你好，这个确定是无法取得发票？

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 15:12

是的 如何调整？

邹老师 解答

2019-03-15 15:13

你好，那你可以做无票购进分录，汇算清缴对无票成本做纳税调增处理

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 15:15

还有就是短期借款借入时候没有记录，但是还款时候才做分录，造成期末负数

邹老师 解答

2019-03-15 15:16

你好，按你需要把之前借入的分录补上才是的

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 15:18

无票分录是否也是按照有票分录做？

邹老师 解答

2019-03-15 15:19

你好，分录是  一样做，只是后面费用相应的发票而已

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 16:45

分录如何做？但是负债表还是不平

邹老师 解答

2019-03-15 16:47

你好  借；库存商品  贷银行存款等科目 
这个不会导致报表不平啊

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 16:50

不要结转吗？

邹老师 解答

2019-03-15 16:51

你好，取得收入就需要结转 
借；主营业务成本   贷；库存商品

AA会计学堂-刘老师???? 已认证 追问

2019-03-15 17:05

一结转利润就少了，报表两边就不平了

邹老师 解答

2019-03-15 17:07

你好，你是不是资产负债表的未分配利润数据错误了