税控盘的分录对吗？

也許、啲也許 追问

2019-03-15 09:53

第二个分录。他技术维护费的那个减免税款15块，八毛五的这个。 这个我不太理解，减免的税额怎么会入到办公费里面呢？

也許、啲也許 追问

2019-03-15 09:55

不是应该和入到待抵扣里面，或者直接按照专票处理？

沈家本老师 解答

2019-03-15 09:56

您好，因为这个税控盘维护费本身就是在办公环节使用的，所以说它的这个减免费用可以冲减管理费用的办公费。 
为您提供解答，祝学习愉快

也許、啲也許 追问

2019-03-15 10:05

如果我要抵扣时，就借：销项税额     贷：减免费用，，对吗？

沈家本老师 解答

2019-03-15 10:22

您好，您这样做一步会计分录没有大的意义，因为借方的应交税费-应交增值税减免税额就是减少增值税的缴纳了。 
为您提供解答，祝学习愉快

也許、啲也許 追问

2019-03-15 10:30

减免这块是这样填写吗？

沈家本老师 解答

2019-03-15 11:14

您好，是的，您本期实际不抵扣就是这样填写，如果您本期实际进行抵扣的话，就是在第4列填列。 
为您提供解答，祝学习愉快

沈家本老师 解答

2019-03-15 16:24

打个五星好评哦，谢谢。