航天信息刚买的金税盘和维护费总共480元怎么做分录和报税

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2019-03-14 20:35

您好
借：管理费用
贷：银行存款
借：应交税费——应交增值税——减免税款
贷：银行存款
填增值税减免税明细表附表四主表23栏

喜从天降追问

2019-03-14 20:58

老师，就这样写可以了吗？那我先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免，分录也是这样写吗？

喜从天降追问

2019-03-14 20:59

我看别人写的分录怎么最后一个贷方是营业外收入，我不理解

bamboo老师解答

2019-03-14 20:59

就这样写可以先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免暂时不写第二笔分录实际抵减的时候再写

喜从天降追问

2019-03-14 21:07

老师，银行存款不是第一笔分录付过了吗？为什么第二笔分录贷方还是银行存款

bamboo老师解答

2019-03-14 21:11

对不起写错了贷方应该是管理费用实在抱歉

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