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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2019-03-14 16:41

您好！如果没有实物可以先做盘亏。 
只是后面能不能税前扣除，就难说了。

冰 追问

2019-03-14 16:42

税前扣除什么？

宋生老师 解答

2019-03-14 16:44

你好！就是当公司费用扣除

冰 追问

2019-03-14 16:46

那审计的话是不是得有为什么盈亏和责任人？

宋生老师 解答

2019-03-14 16:48

您好！是的，最终要有责任人的

冰 追问

2019-03-14 16:49

那如果盘盈的话呢？

宋生老师 解答

2019-03-14 16:50

你好！盘盈也要确认是怎么来的。

冰 追问

2019-03-14 16:51

买了固定资产但是发票开的不是这个固定资产

宋生老师 解答

2019-03-14 16:52

你好！这个你们内部可以自己解释。但是税务局只看发票

冰 追问

2019-03-14 16:54

我不太懂您的意思

宋生老师 解答

2019-03-14 16:55

您好！我的意思是，本身你们这样就是违法的。你们如果只是内部审计，可以跟审计的人说实际情况。 
但是税务局只会看发票，会要求发票与实际对应。

冰 追问

2019-03-14 16:57

就是有发票就得有实物，有实物可以没发票？

宋生老师 解答

2019-03-14 17:00

你好！有实物可以没有发票，但是这个实物所折旧的金额也就不能税前扣除

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相关问题讨论
您好！如果没有实物可以先做盘亏。 只是后面能不能税前扣除，就难说了。
2019-03-14 16:41:22
1、发生固定资产盘盈时， 借：固定资产（重估价） 贷：以前年度损益调整 2、调整所得税 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交所得税 3、结转以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润
2019-03-14 16:42:41
1、将固定资产转入清理： 　　借：固定资产清理 　　　　累计折旧 　　　　固定资产减值准备 　　　　贷：固定资产 　　2、收回出售固定资产价款时： 　　借：银行存款 　　　　贷：固定资产清理 　　　　　　应交税费——应交增值税（销项税额） 　　其中，发生清理费用等事项时： 　　借：固定资产清理 　　　　应交税费——应交增值税（进项税额） 　　　　贷：银行存款 　　存在剩余残料入库或确认应由保险或过失人赔偿的部分： 　　借：原材料 　　　　其他应收款 　　　　贷：固定资产清理 　　3、清理净损益： 　　清理产生净收益时： 　　借：固定资产清理 　　　　贷：营业外收入 　　清理产生净损失时： 　　借：营业外支出（因自然灾害等非正常原因造成报废） 　　　　资产处置损益（因生产经营期间正常的处置造成报废） 　　　　贷：固定资产清理
2021-08-11 07:11:37
固定资产盘点的处理是 借固定资产 贷以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 未分配利润 盈余公积
2020-03-20 19:50:21
您好！固定资产没有发票就不要做进去了。
2017-04-11 14:07:28
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