公司食堂归于公司总部，食堂发生的费用，例如食堂员工发生的交通费，食堂员工发送的租房费，食堂发生的天然气费用等是否关于主题的费用都全部进管理费—福利费—食堂费用？还是某些需分别进管理费—交通费，管理费—租金？

lily ^~^ 追问

2019-03-13 09:47

如果前期进了管理费—交通费、管理费—租金会不会有问题，有风险，需要全部调整到管理费—福利费—食堂费用下吗

张艳老师 解答

2019-03-13 09:47

个人建议要调整到福利费科目下

lily ^~^ 追问

2019-03-13 09:49

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-03-13 09:51

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！

lily ^~^ 追问

2019-03-13 09:52

老师，如果上述这个问题涉及到跨年度的，就是2018年的，是否可以不调整？

lily ^~^ 追问

2019-03-13 09:53

然后以后都全部进福利费这样处理可行？

张艳老师 解答

2019-03-13 09:53

可以调整的，涉及损益科目，要使用以前年度损益调整科目。

lily ^~^ 追问

2019-03-13 09:54

分录该如何做呢？

lily ^~^ 追问

2019-03-13 09:55

如果2018年的不调整，从2019年度起全部进福利费这样做就不太规范吗？还是会有其他问题？

lily ^~^ 追问

2019-03-13 10:02

由于2018年相关费用都进了不同的科目，比较分散～

张艳老师 解答

2019-03-13 10:21

1、抱歉，刚才又思考了一下，上面的问题如果是跨年的，是不用调整了，因为两个都是损益科目。也调整不了。
2、建议从2019年1月份起规范使用科目

lily ^~^ 追问

2019-03-13 10:24

如果是2019年1月和2月的就分别进行调整相关凭证？当时进的科目还是较为分散，是否有好的方法？

lily ^~^ 追问

2019-03-13 10:25

很感谢老师您耐心指导

lily ^~^ 追问

2019-03-13 10:28

是只能分别调整每一笔凭证吗

张艳老师 解答

2019-03-13 10:33

您可以将1、2月份的合计数进行科目调整。因为就是科目调整嘛

lily ^~^ 追问

2019-03-13 10:38

就是假设1月和2月食堂发生的交通费总金额是1000，租金是2000，那就直接做一笔调整食堂科目，借：管理费—福利费—食堂费用3000。贷：管理费—交通费1000。  管理费—租金2000。 ？

lily ^~^ 追问

2019-03-13 10:38

那附件要把之前左右涉及这些科目的凭证复印即可？还是？…

张艳老师 解答

2019-03-13 10:46

1、分录是正确的
2、不用附件了，这个是调整分录。

lily ^~^ 追问

2019-03-13 10:48

明白，很感谢老师

张艳老师 解答

2019-03-13 11:03

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！