送心意

冰儿老师

职称中级会计师

2019-03-13 09:25

你好,如是当月,在开票系统里作废,如跨月则在开私服系统里开负数发票(红字发票)。销项税是可以冲减的、

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相关问题讨论
你好,如是当月,在开票系统里作废,如跨月则在开私服系统里开负数发票(红字发票)。销项税是可以冲减的、
2019-03-13 09:25:32
讲原10月做的分录冲回。
2019-01-01 11:25:30
升成一般纳税人后还能转回小规模,2020年12月31日之前
2020-05-10 09:18:32
您好,以后不能在退回小规模了
2018-12-08 21:14:10
你好,那只能取得进项抵扣才行了
2016-12-29 16:37:36
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精选问题
  • 老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开

    按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。

  • 老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66

    1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X

  • 老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入

    同学你好,能把题目贴上来么?

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    因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算

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