去年11到今年1月，缴纳保险费的凭证我都没有挂上应收，现在做2月凭证我应该怎么调呢？

哎嗨 追问

2019-03-13 09:15

保险费我也没有计提，直接缴纳的，借管理费用保险，贷库存现金

邹老师 解答

2019-03-13 09:16

你好，你这个保险是单位部分，个人部分一起的？

哎嗨 追问

2019-03-13 09:19

分开的，我做一起了，个人没有单做，但是做工资的时候其他应收我做了，现在导致其他应收是贷方

邹老师 解答

2019-03-13 09:20

你好，你可以做一个这个调整分录
借；其他应收款    贷；管理费用

哎嗨 追问

2019-03-13 09:21

不涉及以前年度损益调整科目吧？

邹老师 解答

2019-03-13 09:23

你好，如果是跨年，就会涉及以前年度损益调整科目的

哎嗨 追问

2019-03-13 09:30

从去年11月到今年一月份，想把其他应收款冲平，我应该怎么做分录呢

邹老师 解答

2019-03-13 09:34

你好，你可以做这个调整分录
借；其他应收款   贷；以前年度损益调整