小规模纳税人，公司只提供了工资单、购买社保凭证、银行手续费回单、电话费回单、以及扣税回单、没有任何单据显示收入、成本，我该如何给该公司做账务处理？每月需要申报社保、工资薪金所得，季报需要报增值税、企业所得税，5月31日前需要完成汇算清缴工作。

答疑郭老师 解答

2019-03-10 08:28

六月底之前有个工商年报

✨惠✨ 追问

2019-03-10 08:31

我是小规模纳税人不用开票的，有银对账单，但是银行对账单都费用，没有收入、成本项的

答疑郭老师 解答

2019-03-10 08:31

小规模怎么不开发票？有收入吗？没有收入不做，正常的做其他的

✨惠✨ 追问

2019-03-10 08:33

没收入、没成本，只有费用

答疑郭老师 解答

2019-03-10 08:36

筹建期？是的话工资，手续费都可以记管理费用-开办费借管理费用-开办费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应收款银存 
电话费是单位的还是个人的

✨惠✨ 追问

2019-03-10 08:38

老师，请回答我上述的问题，我如何处理该企业账务处理？

答疑郭老师 解答

2019-03-10 08:39

筹建期？是的话工资，手续费都可以记管理费用-开办费借管理费用-开办费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应收款银存 
电话费是单位的还是个人的 
请问这个不是回复了嘛？

✨惠✨ 追问

2019-03-10 08:41

不是筹建期，是经营期

答疑郭老师 解答

2019-03-10 08:45

工资借管理费用-工资/社保 
贷应付职工薪酬-工资/社保 
借应付职工薪酬-工资 
贷其他应收款 
银存 
借应付职工薪酬-社保， 
其他应收款 
贷银存 
手续费借财务费用-手续费 
贷银存 
扣税的是什么税 
电话费是个人的还是单位的？

✨惠✨ 追问

2019-03-10 08:47

地税，电话费是单位

答疑郭老师 解答

2019-03-10 08:51

电话费借管理费用-办公费贷银存，这个需要发票，没有发票的汇算清缴调增 
地税是房产土地税？需要具体的税种，借税金及附加贷应交税费-房产/土地税，借应交税费贷银存

✨惠✨ 追问

2019-03-10 09:29

没收入，那不是利润表亏损，如何申报？

答疑郭老师 解答

2019-03-10 09:41

所得税安你亏损的申报，利润总额看你利润表利润总额