虚拟账户列入什么科目处理呢？

452183618 追问

2019-03-09 16:41

收融资租赁贷款的有时候要付融资保证金

言岩老师 解答

2019-03-09 16:43

你好。就是以后还要收回来的款。可以计入 其他应收款-保证金

452183618 追问

2019-03-09 16:50

老师转10万的保证金到虚拟账户但是虚拟账户有50万直接扣除，账务怎样处理。借方：其他应收款-保证金10万贷方计入什么科目好呢？

言岩老师 解答

2019-03-09 16:56

你好。借:其他应收款-保证金     贷:银行存款

言岩老师 解答

2019-03-09 16:57

是通过银行账户转走的款，银行存款减少。

452183618 追问

2019-03-09 19:51

老师，那个款不是我们银行存款转过去了，是他贷款给我们，我们没取出来在我们的虚拟账户上面

言岩老师 解答

2019-03-09 20:29

你好。是他们贷款给你们。转到你们的虚拟账户上？是这个意思吗？

言岩老师 解答

2019-03-09 20:33

你好。没有太明白什么情况。是你们贷款转到这个账户30万。你们自己又存入10万到这个账户，作为保证金？是这个意思吗？

452183618 追问

2019-03-09 21:28

老师是他们贷款给我们转到我们的虚拟账户上，我们要向他们贷款，就要提前存一笔提前存一笔钱进去。因为我们虚拟账户上有钱，所以就没有存进去，是他们直接在我们的虚拟账户上扣除了我们应该向他们存到一笔款 
。

言岩老师 解答

2019-03-09 21:51

你好。收到这次款  可以计入 
借:其他货币资金-虚拟户  
 贷:长期借款（短期借款） 
扣除保证金 
借:其他应收款-保证金 
    贷:其他货币资金-虚拟户

言岩老师 解答

2019-03-09 21:52

如果没有理解错误的话，可以这样做。理解有误的话，你可以再给我说。

452183618 追问

2019-03-10 14:11

谢谢老师

言岩老师 解答

2019-03-10 14:30

你好。不客气的。祝你工作愉快。

452183618 追问

2019-03-10 14:35

老师我公司是一家汽车销售服务有限公司，虚拟户 是用做内部交易账户。？？

言岩老师 解答

2019-03-10 15:53

你好。可以计入其他货币资金的。

452183618 追问

2019-03-11 09:22

老师虚拟户里面的钱是过后要付货款或取回

言岩老师 解答

2019-03-11 12:08

你好。要看性质决定使用科目。比如是自己的户，如同银行账一样性质的，可以计入其他货币资金。如果是以后应收的，可以计入其他应收款

452183618 追问

2019-03-11 13:35

厂家放贷给我们记入长期借款，但是我们不用还，是客户直接还给厂家。这其中的账务怎样处理